Διαβούλευση για νέες κατευθυντήριες γραμμές στις τράπεζες σχετικά με αντιμετώπιση κινδύνων

Η Ευρωπαϊκή Αρχή Τραπεζών (ΕΑΤ), εποπτική αρχή των τραπεζών στην ΕΕ, ανακοίνωσε την έναρξη διαβούλευσης σχετικά με τις νέες προτεινόμενες κατευθυντήριες γραμμές, οι οποίες καθορίζουν τις απαιτήσεις για τις τράπεζες να εντοπίζουν, να μετρούν, να διαχειρίζονται και να παρακολουθούν τους κινδύνους ESG, συμπεριλαμβανομένης της κατάρτισης σχεδίων για την αντιμετώπιση των κινδύνων που προκύπτουν από τη μετάβαση της ΕΕ σε κλιματικά ουδέτερη οικονομία.

Οι κατευθυντήριες γραμμές έχουν διαφορετική προσέγγιση σε σχέση με άλλους κανονισμούς που επικεντρώνονται στη βιωσιμότητα, όπως η Οδηγία για την Έκθεση για την Εταιρική Αειφορία (CSRD) και την προτεινόμενη Οδηγία Δέουσας Επιμέλειας για την Αειφορία (CSDDD), οι οποίες επικεντρώνονται στη συμβατότητα των επιχειρηματικών μοντέλων με το κλίμα και τη βιωσιμότητα της ΕΕ στόχων, ενώ οι προτάσεις της ΕΑΤ επικεντρώνονται στη διασφάλιση ότι οι κίνδυνοι ESG αξιολογούνται και ενσωματώνονται σε στρατηγικές και πολιτικές, αντί να απαιτούν από τις τράπεζες να ευθυγραμμιστούν με συγκεκριμένους στόχους βιωσιμότητας ή οδούς μετάβασης.

Οι απαιτήσεις για τις τράπεζες σύμφωνα με τις προτεινόμενες κατευθυντήριες γραμμές θα περιλαμβάνουν τη διενέργεια τακτικών αξιολογήσεων σημαντικότητας των κινδύνων ESG, τη διασφάλιση της ικανότητας εντοπισμού κινδύνων μέσω διαδικασιών και μεθοδολογιών δεδομένων, συμπεριλαμβανομένων προσεγγίσεων βάσει έκθεσης, χαρτοφυλακίου και σεναρίων, και την ενσωμάτωση των κινδύνων ESG στις τακτικά πλαίσια διαχείρισης κινδύνων, με συνεκτίμηση του αντίκτυπου σε όλες τις κατηγορίες κινδύνου, συμπεριλαμβανομένων κινδύνων όπως ο πιστωτικός, της αγοράς, ο λειτουργικός, αυτός που αφορά στη φήμη, τη ρευστότητα, το επιχειρηματικό μοντέλο και τη συγκέντρωση, σε βραχυπρόθεσμους, μεσοπρόθεσμους και μακροπρόθεσμους χρονικούς ορίζοντες.

Σύμφωνα με τις  κατευθυντήριες γραμμές, τα τραπεζικά ιδρύματα θα πρέπει να αναπτύξουν σχέδια μετάβασης με βάση την οδηγία για τις κεφαλαιακές απαιτήσεις (CRD) για την αντιμετώπιση των κινδύνων που προκύπτουν από την κλιματική μετάβαση και των χρηματοοικονομικών κινδύνων που απορρέουν από παράγοντες ESG και ρυθμιστικούς στόχους. Οι νέες κατευθυντήριες γραμμές αναπτύχθηκαν σύμφωνα με τον οδικό χάρτη της ρυθμιστικής αρχής για τη βιώσιμη χρηματοδότηση, ο οποίος κυκλοφόρησε στα τέλη του 2022 και καθορίζει τις προτεραιότητες και τα σχέδια της ΕΑΤ στους τομείς της βιώσιμης χρηματοδότησης και της υποστήριξης και παρακολούθησης της ενσωμάτωσης των θεμάτων κινδύνου ESG στο τραπεζικό πλαίσιο, μέσω βασικών στόχων που περιλαμβάνουν τη διαχείριση και εποπτεία κινδύνου, την αντιμετώπιση των ανοιγμάτων. και παρακολούθηση κινδύνου ESG και βιώσιμης χρηματοδότησης.